为了便于交流与体验，本文以鼎新易助ERP软件作为案例软件，供苏州各位中小企业管理者学习与参考！

一、销售管理系统主业务流程：

二、销售管理系统功能介绍：

   2.1 报价单管理

       a.在报价系统中可随时调阅历史报价记录。

       b.可以预估各种情况的生产件成本引导自动生成报价单、标准利润分析。

       c.查询报价单成交状况。

       d.报价单格式支持本地化设计。

   2.2 销售合同与订单管理

       a.销售合同归档，数据转入ERP软件，合同档案扫描电子档后存入ERP系统，以备后续调阅和查询。

       b.完善价格管理，对低于下限价格的订单作管制，同时也降低了输入错误发生的概率。

       c.信用额度管理，建立客户信用体系，为企业良性发展提供保障。

       d.订单评审管理，对客户订单各项要求作部门签核确认，有效避免因人为因素，造成企业信誉度下降。

   2.3 销售送退货管理

      a.有效记录与客户之间的送退货明细。

      b.取单机制方便管理订单完成情况。

   2.4 销售对帐管理

三、报表分析

   3.1 订单状况分析表

       统计一段时间内客户下单状况、完成状况、对帐状况以及开票收款状况。

   3.2 出货看板报表

       近期需要交货的订单明细列表，辅以智能信息提醒功能，避免因人为疏忽造成遗漏。

   3.3 销售对帐分析报表

       当前应对帐明细，避免因人为疏忽造成遗漏。

   3.4 销售分析报表

       多解度销售额分析，供管理者决策分析所使用。

中小企业ERP软件教程(二)：采购管理系统

一、采购管理系统主业务流程：

二、采购管理系统功能介绍：

   2.1价格体系中的取价原则、询价、核价功能介绍。

   采购系统的一个重要功能是帮助采购人员智能识别价格，尽量避免人为因素造成价格失误。一般有额定价格、最近交易价、核价三种取价原则，目的是维护商品价格资料库。

   2.2MRP物料需求计划功能介绍。

   生产性原物料采购一般是由客户订单（或生产计划）经系统运算后自动生成，并发放至采购系统，由物控二次确认后，形成采购外购的前提。有效避免因人为运算失识因素造成的多买、少买、漏买等异常，让企业从复杂的数字运算中解脱出来。

   2.2请购功能介绍。

   一般非产品性用料、常备安全库存、备品、工具等外购时，由需求单位提出，经权责主管确认后，流入采购系统，形成采购外购的前提条件。

   2.3采购下单功能介绍。

   2.4采购收退货介绍。

   供应商送货经品检检验完成后，一般由仓库按指定订单号在ERP系统中录入入库单，必须有一点要强调的是，入库单要抄送通知至采购，以便采购准确了解供应商送退货情况。

   2.5采购对帐。

三、采购管理系统报表分析：

   3.1请购单分析。

   按人员、部分角度分析一段时间内的请购情况。

   3.2采购单分析。

   按供应商、采购员、商品角度分析一段时间内的采购订单分布情况。

   3.3在途订单分析。

   3.4供应商供货异常分析。

   以采购订单数量及交期为基础，分析供应商超交、短交、退货率等情况。

   3.5采购成本去向分析。

接下来介绍仓库管理系统，ERP所有的子功能模块中，仓库系统是最单纯的、相对独立的、也是最简单的，但事实上却是在座苏州中小企业管理者最头痛的地方；相对于仓库管理系统，企业更需要管理制度来提升仓库管理水平。本文以鼎新易助ERP软件为模板，跟大家交流分享。

一、仓库管理系统主业务流程

二、仓库管理系统主功能介绍

   2.1采购进退货、销售出退货详见采购、销售系统，本文不再介绍。

   2.2其它入、出库单

   2.3调拨单

   提供多仓和多部门管理，保障逻辑或物理仓库数据准确。

   2.4调整单、报废单

   以实物角度、财务角度出发，保证数量、成本的正确性。如有效期已过的库存商品、规格尽寸无法再利用的边角料库存，这些都可以用调整单、报废单进行调节。

   2.5盘点单

   生成盘点卡、盘点清册、盘点差异点，保持实物库存与帐面仓库的一致性。

   2.6组合、拆解单

   以组合关系为中心，转换库存存储形态。举个例子，如果客户只要笔记本，仓库里只有一套连笔记本、电脑包在一起的一套产品，此时就可以用折解单，把库存中的一套支解成一台笔记本和一个电脑包。

   2.7借入、借出以及还回单

   主要是与供应商或客户之间的非营业性商品往来，如找供应商借一个设备测试仪，产品送给客户时的可回收包装箱，如果未能及时归还，可转入应收应付系统。

三、仓库管理系统报表分析

   3.1仓库汇总表

   3.2分库库存表

   3.3收发存汇总表

   一个企业期间的上期结存、本期入、本期出、期末结存报表。

   3.4出入库明细表

   即为库存台帐，记录每颗物料在收发存及明细记录。

   3.5批号库存表

   批次号管理，针对精细化工、汽车等企业，要求仓库做批次号管控，同一料号之不同批号分隔开，以达到精细化管理的目的。

   库存报表比较多，如库存ABC分析、呆滞分析、补货建议等，大家可以一张张点进去分析了解。都是企业可以用得到的报表。

   介绍完中小企业ERP软件的销售、采购、仓库系统，接下来介绍生产管理系统，ERP所有的子功能模块中，生产管理系统是最彰显ERP成熟性、个性化的模块，很多苏州中小企业ERP半途而废就是出现在这个模块的运用上。本文以鼎新易助ERP软件为模板，跟大家交流分享。

   一、生产管理系统主业务流程

   生产管理系统由生产计划作源头,辅以产品BOM为基础而展开的生产活动；由MRP展算出预计生产开工期、完工期为前提，对生产部门下发生产通知单，并配送相应的配料计划，生产部门按生产通知单进行领料、生产、报工及产出的过程。

   二、生产管理系统主功能介绍

   2.1生产计划

   生产计划来源于客户订单、客户口头订单、备库存计划，是企业生产的前置来源，合理的生产计划有助于采购部门有效有采购，更有助于生产部门合理安排生产，有效避免因产品淡旺季而造成的资源紧缺和浪费。

   2.2生产排程

   生管依据MRP运行的结果，结合客户交期、到料情况、制造部门当前的在制工单、机台、人员等稼动力因素，合理安排当前应投产的生产通知单。

   2.3生产通知单（外协加工部门后面再介绍，对于ERP而言厂内、厂外生产的流程差别不大）

   生产通知单因企业命名习惯不同，又称为工令、生产工令、工单、生产指令单等。主要由生管部门开具，与制造部门进行有效衔接的单据，生产通知单主要包含单号、需要生产何种产品（或半成品）、需要生产多少量、需要何时开工完工以及计划投入多少材料。生产通知单是中小企业管好生产的必要单据。

   2.4生产领料

   制造部门接受到生管的生产通知单后，依生产通知单的配料计划进行领料，并填写生产领料单；针对超领超耗部分，因关系机种的制造成本，需要另外填写超领超耗单，并签核至各部门，彰显不同，也便于其它配合部门启动应急方案（如超耗补购）。

   2.5生产流转与报工

   针对产品加工制程较长的企业，或者推行计件工资的企业，往往要求在领料后，依然能监控到产线的及时生产情况，如机加行业的下料、粗车、精车、线割、机加扩孔、表面处理、组装、包装等，若需要掌控更多的加工细节，则需要推行精益生产加工模块。包含生艺路线、生产移交单、报工单、工艺检验与入库等。

   2.6生产入库

   产品生产完成后需要执行入库动作。

   三、生产管理系统报表分析

   3.1生产进度追踪

   可监控由客户订单或生产计划转成的生产通知单加工进度、制程加工进度以及报工情况，生产情况能及时反馈于企业各部门。

   3.2其它报表

   生产系统报表众多，如生产明细表、产出明细表、制程产出明细表、生产报工明细表、生产汇总表、不良率统计、返工明细表、报废明细表、领料汇总表、超领超耗统计表等，主要是从不同侧重点反应生产的执行情况。对于大部分中小企业，ERP系统上的报表够用了。

   介绍完销售系统、采购系统、仓库系统、生产管理系统，接下来给各位介绍的是计件工资管理。苏州目前有很多中小企业都在推行计件工资，特别是在机加工、五金、模具等生产周期长、或者工艺制程复杂的中小企业。

   计件工资到底有哪些优点、该如何有效执行呢？本文结合鼎新易助ERP软件为模板，继续跟大家交流分享。

   一、计件工资管理的优点

       1.1 提升工人的工作积极性，让企业员工有公平感；

       1.2 产量、质量与工资直接挂钩，促进员工提升技术水平和熟练程度，提高工时利用率；

       1.3 计件工资计入直接人工成本，能有效、准确地进行成本核算；

   二、计件工资的前提条件

       2.1 建立有效的工艺信息，按企业产品实际制程细分工艺，不同工种必须严格分开。

       2.2 建立公平的工艺单价

   三、计件工资的执行过程

       3.1 建立工序流转卡制度

       生产投料、转移移交、报工均可记录在工序流转卡中，便于后续查询和追溯。

       3.2 执行移交单或生产日报的习惯

       选择移交单或生产日报是由企业当前规模决定的，一般制造部门分割比较细、部门间有独立工作场所的中型企业会选择移交单，这样保证部门间产品数量转移的逻辑性更强，而小型企业，生产车间本身也不大，会选择由员工自行填写生产日报表的方式，记录当前所产出的良品量、报废量以及返工量。

       3.3生产报工制度并录入ERP软件系统

       a.支持独立的生产报工模式

       b.支持日报表录入的模式完成报工

       c.支持条码扫描的模式完成报工

   四、计件工资报表

       4.1 工艺产能分析、不良品统计

       4.2 计件工资明细表

   综上所述，苏州中小企业ERP系统实现计件工资管理，需要定义产品的制造工艺和工艺单价，产品实际制造过程中能及时报工至ERP管理系统，才可以抛转到工资核算模块，这样才能让计件工资真正做到有据可依，激发生产效率，提升企业的管理水平。

 介绍完销售系统、采购系统、仓库系统、生产管理系统，接下来给各位介绍的是成本核算管理，本文继续结合鼎新易助ERP软件为模板，跟大家交流分享。

一、成本核算前言

大多数中小企业没有专门计算成本的人员，要如何才能进行简单的成本计算而误差不会太多？这就是本文所讨论的内容。

会计学上成本计算有很多方法，本文只谈一种较简单的方法—工作时间为计算基准。假设：同一位工人在同一台机器上生产不同的产品时，我们用生产产品时间的多寡来计算成本。相同的生产线机台、相同的操作人员在相同的时间内做不同的产品，分摊的人工和费用是相同的。

虽然这样的算法可能不是很准确，但我们取其简便，更重要的是计算成本后我们要采用何种手段让企业更成功才是计算成本的根本目的。

二、成本核算要计算什么

一般会计学上把生产产品的成本分成三大部分：

1.材料成本：也就是使用原材料的成本，一般此成本只计算能够直接确认的原材料或是半成品的成本，如果无法确认是生产哪一个产品的原材料，则不在此计算范转之内，有些企业会把这类物料成本列为间接物料成本，一般中小企业不须区分的如些细微。

2.人工成本：人工成本一般分为两部分

A．直接人工：也就是直接进行产品制造或操作机器的员工薪资。

B．间接人工：除了直接生产及操作机器的员工外，其余生产部门的员工薪资如办公室文员、管理人员等薪水计算在部分。

C．所谓的薪资不是只有薪水，还包含全部的奖金、加班费或是各种保险金和退休准备金等。

3.制造费用：制造费用包含公司所有费用，主要部分有：

A．水电煤气等动力费用。

B．厂房办公室等建筑物的折旧和维护费用。

C．机台设备等维理维护费用。

D．有些企业把间接材料也算为制造费用。

三、成本要怎么样核算

前面谈过计算成本的组合部分，再来就是要谈如何计算产品成本。直接原材料的算法比较简单，只要把用了多少料乘以单价就知道多少钱了，那间接物料及人工费怎么算呢？

一般间接成本（工人、制费）的计算是采购用间接计算法，也就是把生产产线分成几个部分，如以车间或机台来做计算单位，先计算每个计算单位应该分摊的成本，再依据每个产品在这车间的工作时间来分摊，这样算出来的误差就比较小了。

四、成本的分摊基础

所有成本的分摊基础就是工时，也就是以每个计算单位总工作时数做分摊的基础。

举例：公司有三个生产线，

A生产线每班要10个员工操作，三班制

B生产线每班要20个员工操作，二班制

C生产线每班要30个员工操作，一班制

以每月20个工作日来算，生产线总工时计算公式为：

几班制*工作时数*工作日数

A生产线总工时 = 3*8*20 = 480工作小时

B生产线总工时=  2*8*20 = 320工作小时

C生产线总工时 = 1*8*20 = 160 工作小时

加班工时

B生产线总加班时数16小时

C生产线总加班时数30小时

总工作时数 = 月工作时间 + 加班工时

A生产线为480小时，B生产线为320+16 =336小时，C生产线共160+30 = 190小时。

五、人工成本的分摊

人工成本的分摊，以上面为例，假设本月会计总帐中人工总费用（薪水+保险及其它）共160000元，其中A生产线4800元，B生产线6400元，C生产线4800元。会计总帐共支出加班费3660元，其中B生产线960元，C生产线2700元。

实际人工成本分摊为：

A生产线分摊4800元，总工时480小时，生产线人工单价为10元/小时。

B生产线分摊6400元+960元=7360元，总工时336小时，生产线人工单价为21.9元/小时。

C生产线分摊4800元+2700元=7500元，总工时190小时，生产线人工单价39.5元/小时。

六、制造费用分摊

制造费用的分摊因其组合因子较多，所以计算上比较复杂，但因为制造费用占总体成本比率相对较低，所以总的误差并不太大。

计算房屋折旧维护费用，就用各生产线实际使用面积来做计算单位即可。

计算水电费用，可用生产线的实际水电煤气用量来做计算单位。

计算间接原材料费用，可用生产线的产量来计算。

把每个生产线应分摊的费用加总后除以上述生产线的总工时就是每个生产线工时的费用。

七、成本计算单位选用

从人工成本及制造费用的举例中，成本计算的精确与否取决于会计做帐的角度。在计算成本中的计算单位到底要用生产线、机台种类，还是具体到一台机器要看二个因素：

工时计算：能精确记录每个计算单位的工作时间，如记录某台机器何时操作何时停工等。

会计资料：会计作业能提供该计算单位的操作总费用，如为哪台机器的使用付了多少工资、加班费和水电费等。

有了这两个数据才能计算出该计算单位的每工时成本和费用。

八、制造工单—生产成本核算基础

当算完了人工成本和制造费用的分摊工时后，就可以计算生产成本了。

成本要如何算，从完工入库单整理数据开始，将制造工单上实际工时和实际完工数量算清楚后开始计算。

1.以物料实际领用量*该月物料价格= 使用原材料成本。

2.以实际工时*该生产线单位工时人工成本 = 实际人工总成本。

3.以实际工时*该生产线单位工时制造费用 = 实际制造总费用。

4.该制造工单成本 = 使用原材料成本 + 实际人工总成本 + 实际总制造费用。

5.该制造工单产品成本 = 该制令工单成本 / 实际完工入库数量（良品数）。

九、比较成本及重点管理

计算完每个产品的实际生产成本后我们还要做什么呢？最重要的就是与设计成本即材料清单进行对比，找出差异点，这个差异点就是管理的重点。

1.材料成本的误差：原材料价格掌控问题。

2.领用数量的误差：原材料质量有问题。

3.入库数量的误差：生产技术有问题。

4.人工成本的误差：生产效率有问题。

5.制造费用的误差：财务估算的问题。

详细分析材料清单的原始设计成本与实际生产成本的差异，才能确实了解问题所在，针对问题做重点管理。

十、成本核算结论

     很多苏州中小企业无法计算产品生产成本，甚至当研发设计部门在计算标准成本时就出现错误，以这样错误的标准成本来报价不要说要赚钱了，可能连赔了钱都不知道。

  介绍完销售系统、采购系统、仓库系统、生产管理系统，接下来给各位介绍的是品质检验管理。苏州中小企业大多都有品质检验员，甚至建立了品检部门；在产品品质要求日益严格的市场环境下，建立有效的品质内控体系也是大势所趋。

  本文继续结合鼎新易助ERP软件为模板，跟大家交流分享。

  一、品质检验的功能划分

      1.1 进料检验；

      1.2 生产检验；

      1.3 委外检验；

      1.4 库存检验。    

  二、品质检验的流程

      2.1 进料与委外检验流程：以订单为源头，收料进入待检区，品质检验填写品质检验单，交仓库执行入库或退货动作。

      2.2 生产巡检：与工艺移交单同步执行。

      2.3 库存检验单：以当前库存为检验目标，作品质签定，以库存数为真正可用的良品库存为核心目的。

  三、品质检验管理目标及报表

      4.1 已收货但未检验报表

          避免仓管员已收到货物，但品检未能及时检验、漏检之异常情况。很多企业供应商送料后三五天都没有人去检验，甚至采购再去催促供应商送料的情况比比皆是。

      4.2 验退未退报表

        很多时候，品检判定不合格品，仓库或采购未能及时退货，导致与原料厂商、委外厂商对帐时对不起来，这张报表就可以帮你了。

      4.3 退货原因分析报表

          退货原因分析，便于品检部门做分析用的，ERP提供了最基础的原始数据。

      4.4 供应商考核报表

          根据退货原因，考核供应商产品品质状况。

  当然，ERP上的品质检验管理与专业的品质系统还是有差异的，苏州中小企业ERP系统实现品质检验管理，重点是对ERP数量的有效分流，将不良品、报废品、返修品等无效库存资源支解开，同时将有效可用的库存转入ERP，参与公司的MRP资源运算，使ERP资源整合更加合理有效。

   介绍完销售系统、采购系统、仓库系统、生产管理系统，下面来介绍CRM客户关系管理。苏州中小企业有一些是偏销售型的，公司会有一个市场部或营业部，苏州中小企业甚至也会有几十个的业务团队；作为管理者，如何有效管理各个业务员的工作？如何了解目前客户的跟单状况？客户关系管理系统可以帮助到各位。

   本文继续结合鼎新易助ERP软件为模板，跟大家交流分享。

   一、CRM客户关系管理系统结合ERP展现顾客关系管理强大能量

透过客户形态、规模、区域等各种分析，再加上客户洽谈与行销活动的管理，不论是对客户特性的掌控，或是与客户互动的记录，都是发挥客户关系管理（CRM）最实用的功效。

     1.1 业务员活动记录；

     1.2 业务活动计划；

     1.3 市场活动计划与成果；

     1.4 客户问题和服务知识库。    

   二、CRM客户关系管理系统提供客户群所有往来资讯

     2.1 提供潜在与正式客户的关系管理，而客户来源、分级、接洽方式、接洽结果等均可根据行业别的不同自行设定。

     2.2 下次洽淡的日期与时间自动记录于日历中方便浏览。

     2.3 统计接洽时间与次数是分析洽淡成败重要的基础。

     2.4 报价金额的统计可作为业绩预估的参考。

     2.5 可根据预计成交日分析客户的来源、等级、行业别、区域等。综观日程统一规划。

     2.6 日历可随时切换日、周、月、年四种模式方便浏览，可设定全公司年度休假日。

     2.7 资料与洽淡记录连接不需重复设定。

     2.8 可随时掌控业务员动态。

     2.9 建立市场活动成果资料库，有效帮助市场部门发掘潜在客户。

     2.10 客户问题集和服务知识库，可协助企业建立内训体系，加速新人成长。

     当然，苏州中小企业应用CRM客户关系管理系统，有效掌控客户资源，在业务员转岗、离职等特殊情况下，可有效保护企业资源。建立的服务知识库更是苏州中小企业不可多得的管理助手之一 。

     以上介绍，希望能帮助到各位，多多交流分享！